Запрет на открытие новых компаний с номинальными акционерами в ЕС для резидентов России

8 апреля 2022 года ЕС выпустил новое Регулирование COUNCIL REGULATION (EU) 2022/576, здесь и далее называемое Регулирование, которое напрямую запрещает регистрировать новые компании с номинальными акционерами тем, кто является резидентом России. К резидентам стран ЕС этот запрет не относится. Технически новое Регулирование является продолжением положений Регулирования, которое наложило санкции на россиян еще в 2014 году.

Причиной появления нового Регулирования является осознание того, что наложенные санкции каким-то образом обходятся. Существует ряд юрисдикций, которые не поддержали санкции и очень активно используются россиянами для ведения международного бизнеса. В число таких юрисдикций в первую очередь входят Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ). Напомним уважаемому читателю, что президент Америки Джо Байден пытался связаться с властями ОАЭ, чтобы убедить государство присоединиться к санкциям. Также с этой целью посещал Дубай британский премьер Борис Джонсон. Но эти усилия оказались напрасными. По всей видимости, арабские страны получили редкую возможность диктовать свои условия и решили этим воспользоваться.

Поскольку Кипр входит в ЕС, то должен строго следовать всем регулированиям, которые принимаются руководством союза.

Чем принятие данного Регулирования чревато для резидентов России? Чтобы ответить на этот вопрос, нужно внимательно изучить COUNCIL REGULATION (EU) 2022/576.

В первую очередь новое Регулирование вводит понятие процентного соотношения во владении компаниями, которые являются резидентами России. Так, например, если доля владения составляет 50% и более, то с такими юридическими лицами компаниям из ЕС запрещается работать, если союз ввел запрет на оказание определенных услуг или поставки определенных товаров. Список таких услуг и товаров приводится в Annex X Регулирования.

В статье 3i(1) Регулирования запрещается проводить какие-либо транзакции на покупку товаров или услуг, которые приносят значительные доходы Российской Федерации.

Наиболее важной статьей Регулирования для сервис-провайдеров, аудиторов и юристов стран ЕС является статья 5м. Данная статья запрещает регистрировать новые компании с номинальными акционерами на территории ЕС, предоставлять регистрационный адрес, а также любой адрес, который может быть использован для деловых или административных целей, а также оказывать услуги, связанные с трастами, или аналогичные услуги (сюда входит и предоставление услуг номинальных директоров и акционеров) для россиян, проживающих в России (статья 5м(1)(а)), и юридических лиц, зарегистрированных в России (статья 5м(1)(в)), а также если доля российского участия в компаниях в других юрисдикциях составляет 50% и более.

На основании статьи 5м(2) запрет вступает в силу с 10 мая 2022 года. К услугам, которые включены в список запрещенных для оказания компаниям или физическим лицам, являющимся резидентами России, относятся услуги доверительных управляющих, номинальных акционеров, директоров, секретаря, и любые подобные услуги. Именно статья 5м запрещает регистрировать новые компании с номинальными акционерами гражданам и компаниям из России на территории стран ЕС. Это значительное ограничение, которое скажется очень негативно на деятельности кипрских бухгалтеров, аудиторов, авторизированных CySEC сервис-провайдеров и юристов.

Единственное исключение, которое сделали в статье 5м(4), касается тех россиян, которые уже постоянно или временно проживают на территории стран ЕС.

Кроме запретов на регистрацию новых компаний с номинальными акционерами на территории ЕС, Регулирование вводит ограничения и в банковской сфере. Так, например, статья 5b(1) запрещает принимать денежные средства на депозиты от физических и юридических лиц, являющихся резидентами России. Статья 5b(2) запрещает проводить транзакции с криптовалютами на сумму выше 10,000 евро за один платеж. Стоит отметить, что ограничения, указанные в статье 5b, также не касаются россиян постоянно или временно проживающих на территории стран ЕС.

Действие данного Регулирования также распространяется на Швейцарию и другие страны Европы, с которыми у Европейского союза есть договоры о сотрудничестве. Насколько Швейцария и другие страны примут и будут жестко выполнять все предписания ЕС покажет время. Но думается, что и Швейцария для россиян также останется в прошлом.

Для граждан России, которые столкнулись с проблемами в странах ЕС, выходом, по всей видимости, является регистрация юридических лиц в Сингапуре, Гонконге или Дубае и открытие счета в одной из платежных систем.

Стоит отметить, что в Сингапуре и Гонконге действует территориальный принцип налогообложения, который позволяет минимизировать налоговую нагрузку практически до нуля. Кроме того, возможно получение рабочих виз. В случае необходимости Eltoma может также предложить услуги номиналов из Гонконга и Сингапура.

Прочитать более подробно про Сингапур, Гонконг и ОАЭ вы можете на нашем сайте.

Eltoma Legal & Corporate Services на рынке с 2006 года. Eltoma специализируется на следующих вопросах:

1. Регистрация и обслуживание офшорных компаний.

2. Регистрация и обслуживание нерегулируемых инвестиционных фондов.

3. Получение финансовых лицензий (брокерские и платежные системы, криптовалютные).

4. Открытие счетов в банках и платежных системах.

5. Составление и проверка юридических документов по английскому праву.

6. Подготовка юридических заключений по толкованию законодательства в Британии, Сингапуре, Гонконге и на Кипре (выпуск токенов, регулирование         криптоактивов, получение финансовых лицензий и т.д.).

7. Рабочие визы на Кипре, в Британии и Сингапуре.

8. Ведение бухучета, подготовка и подача налоговой отчетности, а также сопровождение аудита.

9. Международное налоговое планирование, налоговый аудит и иные налоговые вопросы.

10. Организация офисов на Кипре, в Британии и Сингапуре, а также полная их поддержка т.д.

В компании Eltoma работаю профессионалы, обладающие фундаментальными знаниями и большим опытом. Будем рады вам помочь!