Глобализация и международные экономические связи сделали открытие корпоративных банковских счетов за границей не просто удобным инструментом, а реальной необходимостью для многих отечественных компаний, планирующих работу на международных рынках. Несомненно, последние три года принесли ряд серьезных изменений в международную банковскую систему, продолжив путь на ужесточение регуляторных мер, экономических санкций или политик по борьбе с отмыванием денег. Все это в целом вносит свои коррективы в процесс открытия банковских счетов для компаний в зарубежных банках.
Открыть корпоративный счет за границей на компанию с бенефициарами из стран «повышенного риска» сейчас значительно сложнее, но это не означает, что это совсем невозможно. Понимание основных принципов банковского комплаенса и использование стратегического подхода могут значительно облегчить этот процесс. В данной статье мы расскажем о ключевых нюансах и поделимся экспертными рекомендациями от специалистов консалтинговой компании Eltoma для того, чтобы ваша компания могла успешно пройти все этапы комплаенса и открыть корпоративный счет даже в условиях текущих ограничений.
Комплаенс, или соблюдение нормативов, — это соблюдение законов и правил, которые регулируют деятельность финансовых и кредитных организаций, в том числе банков. Основная цель комплаенса — обеспечение прозрачности и законности финансовых операций. В последние годы мы наблюдаем ужесточение регулятивных мер по всему миру, направленных на усиление мер борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Именно данные AML политики банков и делают процессы открытия корпоративных счетов за границей более трудоемкими и затратными.
· Юридические барьеры: Введение новых законов и изменение существующих усложняют понимание требований к документам и процедурам.
· Экономические санкции и ограничения: В зависимости от юрисдикции вашей компании или страны, в которой вы планируете открыть счет, вы можете столкнуться с определенными ограничениями или даже с полным запретом на открытие счета.
· Усиление контроля за движением капиталов: Банки стали более осторожными в отношении международных операций, что требует дополнительных проверок и увеличивает время на прохождение комплаенса.
· Подготовка документов: Ознакомьтесь с полным списком требуемых документов для открытия счета и соберите их заблаговременно.
· Проведение предварительной проверки: Большинство банков требуют проведения предварительной проверки документов и информации о компании.
· Переговоры с банковскими структурами: Личная встреча с представителями банка или использование услуг аккредитованных консультантов может существенно ускорить процесс.
· Ожидание решения банка: После предоставления всех необходимых документов и проведения проверок банк примет окончательное решение.
Банковский комплаенс — это система правил и мер, принятых банками для соблюдения законодательных и нормативных актов, а также для предотвращения участия вне законных или рискованных финансовых операциях. Он является ключевой частью работы любого банка, поскольку без соблюдения этих стандартов банк может столкнуться с юридическими последствиями, штрафами или потерей репутации. Комплаенс в банках включает в себя:
· Широкий спектр регулирования: Банки подвергаются регулированию на многих уровнях, начиная от местных и до международных органов. Это означает, что у банков есть много разных правил, которым они должны следовать.
· Фокус на предотвращении преступлений: Основной задачей комплаенса является предотвращение участия банка в отмывании денег, финансировании терроризма и других незаконных действиях. Это требует сложных систем мониторинга и проверки.
· Сложные процедуры проверки клиентов (KYC): Чтобы понять и управлять рисками, связанными с клиентами, банки проводят процедуру KYC (Know Your Customer), которая включает в себя сбор и анализ информации о клиенте, его бизнесе, источнике средств и так далее.
· Необходимость постоянного обновления: Законодательство и регулирование в сфере банковской деятельности постоянно меняются. Банки должны регулярно пересматривать и обновлять свои процедуры и политики, чтобы соответствовать новым требованиям.
· Взаимодействие с множеством стейкхолдеров: Комплаенс в банках часто требует взаимодействия не только с внутренними структурными подразделениями банка, но и с внешними регуляторами, аудиторами и даже с клиентами.
· Технологические аспекты: Современные банковские системы основаны на технологиях, и соответственно, комплаенс также зависит от IT-решений. Это включает в себя автоматизированные системы мониторинга, системы отчетности и даже искусственный интеллект для анализа данных.
В целом, банковский комплаенс — это сложный и многогранный процесс, который требует глубоких знаний в области законодательства, финансов, технологий и управления рисками. Он играет ключевую роль в обеспечении стабильности и безопасности банковской системы в целом.
FATF (Финансовая группа действий по борьбе с отмыванием денег)
FATF — это межгосударственный орган, основанный в 1989 году на саммите G7. Его цель — разработка и продвижение международных стандартов, направленных на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. FATF играет ключевую роль в создании международных норм и стандартов в этой области и проводит оценку их выполнения в разных странах.
AML (Anti-Money Laundering —борьба с отмыванием денег)
AML относится к набору процедур, законов или регуляций, разработанных для остановки практики превращения незаконно полученных доходов в законные активы. Основные компоненты AML включают в себя:
KYC (Know Your Customer): Процедуры идентификации потенциальных клиентов, с целью определения их возможного нелегитимного статуса и подтверждения их неучастия в незаконной деятельности.
· Мониторинг транзакций: Автоматизированное отслеживание операций на наличие подозрительной активности.
· Отчетность: Обязательное сообщение о крупных или подозрительных транзакциях регулирующим органам.
Фокус на предотвращении преступлений
В центре AML и рекомендаций FATF лежит идея предотвращения и пресечения преступлений, связанных с финансами. Рассмотрим основные аспекты этого фокуса:
· Определение источников доходов: Чтобы предотвратить отмывание денег, важно определить источник доходов. Если они происходят из незаконной деятельности, такие средства должны быть конфискованы или заморожены.
· Обнаружение и блокировка незаконных транзакций: Банки и другие финансовые учреждения используют сложные системы мониторинга для выявления подозрительной активности, такой как частые крупные переводы, которые могут указывать на отмывание денег.
· Сотрудничество с правоохранительными органами: Когда банк обнаруживает подозрительную активность, он обязан сообщить об этом компетентным органам, которые затем проводят расследование.
· Обучение персонала: Один из ключевых аспектов предотвращения финансовых преступлений —это обучение персонала банка. Сотрудники должны быть осведомлены о признаках отмывания денег и других преступлений, а также о том, как действовать в таких ситуациях.
Совокупность этих мер помогает создать финансовую систему, которая устойчива к незаконным действиям и которая работает на благо экономики и общества в целом.
Борьба с финансированием терроризма (CFT — Counter Financing of Terrorism) является одной из ключевых задач современной международной финансовой системы. Финансирование терроризма означает предоставление финансовых средств, товаров или услуг в поддержку террористической деятельности. Из-за мировой природы таких активностей, международное сотрудничество в этой области имеет первостепенное значение. Вот как банки и другие финансовые учреждения борются с финансированием терроризма:
· Политика KYC (Know Your Customer): Это основной метод идентификации клиентов. Он помогает банкам узнать своих клиентов и их финансовую активность. Когда банки знают, кто их клиенты и какую деятельность они ведут, они могут лучше определить, есть ли у них связь с террористическими группами.
· Списки санкций: Многие страны и международные организации, такие как ООН, составляю списки лиц и организаций, связанных с терроризмом. Банки используют эти списки, чтобы блокировать активы и предотвращать финансовые операции с этими лицами или организациями.
· Мониторинг транзакций: Автоматизированные системы отслеживания помогают банкам выявлять необычные или подозрительные операции, которые могут указывать на финансирование терроризма.
· Обучение персонала: Банковские работники регулярно проходят обучение, чтобы узнать о новых методах и приемах, которые террористы могут использовать для перемещения средств.
· Обмен информацией: Во многих странах существуют специализированные государственные органы, которые занимаются сбором и обменом информацией о финансировании терроризма. Банки активно сотрудничают с этими органами, предоставляя им необходимые данные.
· Применение технологий: Искусственный интеллект, машинное обучение и блокчейн становятся все более важными инструментами в борьбе с финансированием терроризма. Они помогают быстро обрабатывать большие объемы данных и выявлять сложные паттерны, связанные с финансированием терроризма.
Для эффективной борьбы с финансированием терроризма необходимо глобальное сотрудничество между государствами, международными организациями и частным сектором. Банки играют ключевую роль в этом процессе, поскольку они могут предоставить важную информацию и ресурсы для предотвращения террористической деятельности.
В последние годы банковский комплаенс (соблюдение банками всех необходимых норм и стандартов) стал гораздо более строгим и детальным из-за мировых изменений в экономической, политической и технологической сферах. Вот некоторые из ключевых изменений и ограничений, которые появились:
· Усиление AML и CFT: Как уже упоминалось ранее, борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма стала основным приоритетом. Это привело к более строгим требованиям к идентификации клиентов (KYC) и мониторингу их транзакций.
· Внедрение GDPR и других норм о защите данных: В Европейском Союзе был введен Общий регламент по защите данных (GDPR), который устанавливает строгие требования к сбору, хранению и обработке личных данных. Подобные законы также были приняты в других странах, что означает, что банки должны быть особенно осторожными при обработке данных своих клиентов.
· Технологические инновации: Использование искусственного интеллекта, машинного обучения и блокчейна для мониторинга транзакций и обнаружения подозрительной активности становится нормой.
· Усиление кибербезопасности: С увеличением числа кибератак на финансовые учреждения требования к их кибербезопасности стали гораздо более строгими.
· Ограничения на международные операции: В некоторых случаях банки столкнулись с ограничениями на международные операции из-за политических санкций или ограничений, связанных с рисками отмывания денег.
· Ужесточение требований к капиталу: После глобального финансового кризиса 2008 года международные регуляторы ужесточили требования к капитализации банков, чтобы сделать финансовую систему более устойчивой.
· Усиление ответственности руководства: Руководители банков теперь могут нести личную ответственность за нарушение регуляторных требований, что усиливает их стимулы к соблюдению всех норм.
· Усиление требований к прозрачности: Требования к отчетности и прозрачности деятельности банков стали более строгими, особенно когда речь идет о международных операциях.
Эти изменения и ограничения были вызваны необходимостью укрепления доверия к финансовой системе, предотвращения финансовых преступлений и защиты прав и интересов потребителей. Банки должны постоянно адаптироваться к этим изменениям, чтобы оставаться конкурентоспособными и избегать штрафов и санкций.
Ужесточение требований к капиталу банков после глобального финансового кризиса 2008 года стало реакцией на то, что многие банки оказались недостаточно капитализированными для того, чтобы справится с возникшими потерями. Это, в свою очередь, привело к кризису доверия в банковской системе и к необходимости государственной поддержки многих крупных банков.
Базель III – это международный стандарт, устанавливающий требования к банковскому капиталу, ликвидности и уровню рычага. Он был разработан Базельским комитетом по банковскому надзору в ответ на кризис и представляет собой усиление и дополнение предыдущего стандарта – Базель II.
· Увеличение минимальных требований к основному капиталу: Базель III установил более высокие стандарты качества капитала. Основной капитал 1-го уровня, который включает в себя обыкновенные акции и резервы, должен составлять не менее 4,5%рисковых активов банка (в сравнении с 2% по Базель II).
· Введение дополнительного консервативного буфера: Этот буфер в размере 2,5% предназначен для поглощения потерь в периоды экономического спада. Это означает, что в обычные времена основной капитал 1-го уровня должен составлять не менее 7%рисковых активов.
· Введение буфера по системно значимым банкам: Для крупнейших банков, чье обрушение может вызвать системный кризис, предусмотрены дополнительные требования к капиталу.
· Ужесточение требований к ликвидности: Базель III ввел два новых стандарта ликвидности – коэффициент текущей ликвидности (LCR) и коэффициент устойчивого финансирования (NSFR), которые обеспечивают достаточность ликвидных активов у банка на короткий и длительный сроки соответственно.
· Ужесточение методик оценки рисков: Это касается оценки кредитного риска, рыночного риска ириска операций.
· Введение коэффициента рычага: Новый показатель, который ограничивает общий объем задолженности банка в зависимости от его капитала.
Эти изменения были введены с целью сделать банковскую систему более устойчивой к экономическим шокам, уменьшить вероятность государственных спасательных операций и предотвратить повторение кризиса, подобного тому, который произошел в 2008 году. Банки по всему миру адаптируются к этим новым требованиям, что влечет за собой увеличение их капитальных резервов и пересмотр стратегий управления рисками.
Усиление ответственности руководства в финансовой сфере является одним из ключевых трендов последних лет, особенно после финансового кризиса 2008 года. Во многих странах были приняты законы и регулятивные акты, направленные на то, чтобы сделать топ-менеджеров банков и других финансовых учреждений более ответственными за действия и решения своих организаций.
· Личная ответственность: Руководители теперь могут нести личную ответственность за серьезные нарушения деятельности банка. Это может включать в себя как административные штрафы, так и уголовную ответственность в случае особо грубых нарушений.
· Подтверждение соблюдения стандартов: В некоторых юрисдикциях руководители обязаны регулярно подтверждать, что их организации соответствуют всем регулятивным стандартам. Это может требовать подписания соответствующих деклараций или утверждения отчетов о соблюдении требований.
· Больше требований к профессиональной компетенции и квалификации руководителей: Усилены требования к профессиональной компетенции и квалификации руководителей. Теперь от них ожидается глубокое понимание всех рисков, с которыми сталкивается их банк, и способности эффективно управлять этими рисками.
· Системы вознаграждения: Системы вознаграждения руководителей пересматриваются таким образом, чтобы уменьшить стимулы к принятию чрезмерных рисков. Это может включать в себя отсроченные выплаты, возможность возврата бонусов (clawback) и другие механизмы, которые связывают вознаграждение с долгосрочной производительностью банка.
· Ужесточение требований к корпоративной культуре: Регуляторы и акционеры все больше внимания уделяют корпоративной культуре и этике в банках. От руководства ожидается, что оно будет активно формировать и поддерживать культуру соблюдения законов и норм.
· Повышенное внимание к корпоративному управлению: Руководству банка необходимо уделять больше внимания к структуре корпоративного управления, включая независимость совета директоров, его компетентность и эффективность.
Суть этих изменений заключается в том, чтобы обеспечить более тесную связь между решениями руководства и их последствиями, а также чтобы руководители были более заинтересованы в долгосрочной устойчивости и успешности своих банков.
Прозрачность в финансовом секторе стала важным аспектом регулятивных инициатив в последние годы. Под прозрачностью понимается предоставление актуальной, полной и понятной стейкхолдерам информации, что позволяет им принимать обоснованные решения. Усиленные требования к прозрачности акцентируют внимание на следующих аспектах:
· Финансовая отчетность: Банки и другие финансовые учреждения должны предоставлять более детальную финансовую отчетность, чтобы стейкхолдеры могли лучше оценить их финансовое состояние и риски.
· Раскрытие рисков: От финансовых организаций требуется более детальное раскрытие информации о рисках, которым они подвергаются, а также о том, как они управляют этими рисками.
· Сведения о корпоративном управлении: Усиливаются требования к раскрытию информации о структуре корпоративного управления, включая композицию совета директоров, его комитеты, политику вознаграждения руководства и пр.
· Политика в отношении стейкхолдеров: От организаций ожидают более открытого общения со стейкхолдерами, включая клиентов, акционеров, регуляторов и общественность.
· Отчеты по устойчивости и корпоративной социальной ответственности: Растет требование к предоставлению информации о том, как банк учитывает социальные, экологические и управленческие факторы в своей деятельности.
· Информация о налоговых платежах: В некоторых юрисдикциях банки обязаны раскрывать информацию о своих налоговых платежах в разных странах, чтобы предотвратить налоговое уклонение.
· Прозрачность в отношении бенефициаров: Усиливаются требования к раскрытию информации оконечных бенефициарах компаний, что направлено на борьбу с отмыванием денег и другими незаконными действиями.
Усиление требований к прозрачности основано на понимании того, что более информированные стейкхолдеры способны лучше учитывать риски, принимать обоснованные решения и стимулировать организации к более ответственному поведению. Это, в свою очередь, способствует устойчивости и доверию к финансовой системе в целом.
Если у вас остались вопросы о том, как пройти комплаенс и успешно открыть счет в иностранном банке в 2024 году, направляйте заявки нам на почту info@eltoma-global.com.
Более подробно о том, как пройти комплаенс в иностранном банке читайте в нашей следующей статье. Будем рады провести консультацию и ответить на все ваши вопросы.
Один раз в неделю мы отправляем нашим подписчикам самые свежие новости и специальные предложения!
